华野政治部联络部部长吴宪曾说：
“在训俘工作上，应当承认第74师在战斗力上是国民党军中最强的部队，在现代化装备部队中也是佼佼者。他们在战术上有三大特点:小兵团战术，以班、组为单位，可以独立作战；夜间战斗；善于进行迂回作战。这是事实，无可否认。不承认这一点，不仅俘虏不服，我们也不智。”
而整编74师攻击淮阴和涟水的时候，就集中体现了这三点：小部队攻击，夜间战斗，迂回作战。
1948年3月起，任华东野战军1兵团参谋长、华东野战军副参谋长的张震回忆淮阴保卫战的时候，明确提到：
1946年9月19日拂晓，整编74师派一个营，乘华野部队换防的空档，从结合部偷袭淮阴南门得手。此时正面的74师主力部队与南门这一个营的奇兵，前后夹击，当天下午4时，淮阴城华野守军难以应付危局，即决定撤离淮阴。5时正式下达命令，整74师克城得手。
而国军视角下对整编74师诈得守军口令，冒充华野，偷袭淮阴南门描写的更详细。
当时74师受薛岳命令，担任“黑虎掏心”攻击淮阴命令。
整74师接近淮阴的时候，51旅（陈传钧旅）俘获华野干部一人，通讯员一人，查明我军当晚的口令和暗号。张灵甫果断命令51旅组织突击营，由抓获的两个华野俘虏带路，顺利接近淮阴南门。在口令和暗号掩护下，突然动作，当场即解决了我淮阴城南门守军武装。这个营随机打入城中，到处开火，与74师主力里应外合，迅速让我守军反向瓦解。
套出口令，诈开城门，冒充守军，突袭成功。这是《三国演义》中诸葛亮常用的手段。在二战后的现代战争中，整编74师竟然能当着粟裕的面，复制成功。这不能不说是非常让人称奇的。
谢雪畴回忆中提到粟裕曾经亲口讲：74师作战，是很大胆的哟。越是你放心的地方，它就越爱钻的。淮阴战斗，74师就是从我军阵地中央看来最坚固的处所，用小部队夜袭，形成突破的。（见下图）
张灵甫在两淮战役之后，给友人的信中也说：我孤军深入匪区，扫荡数百里，血战淮阴，耀兵淮安。（见下图）
而淮阴失手，对我军当时的创伤是远远大于今日的人们对此战的评估和感知的。在两淮失手前，当时的华中局势被我军认为是“如红日当空”。而74师打下两淮之后，局势就变得“乌云满天，风雨飘摇起来”。
对整编74师以1师6团之力，以诡诈的战术和悍勇的小部队夜袭迂回，接连打下两淮涟水中展现出的战术素养和指挥水平印象极其深刻的粟裕，直到建国后口述回忆录的时候，仍然认为整编74师在战斗力整体素质要明显高于另外两只苟活到大决战的五大主力部队5军和18军。见下图：
粟裕虽然在孟良崮战役中把74师三天吃了个干净，但是对这支部队的战斗力，素质和水平，还是非常认可的。他在回忆录中，多次把74师的指挥、战术、技术水平，抬高一格，赋予它卓然独秀，特别突出的标杆位置。（见下图）
在74军57师当了10年连长的李怀胜口述，74军1946年整编的时候，汰弱留强，整编后留下的士兵需要丰富的作战经验（他说十年以上，恐怕不确），他虽然已经当了10年连长，但整编后也只能在57旅169团当一个连长（言下之意，在74师当这么一个连长也于愿已足了）。
李怀胜的回忆，当然也有失准的地方，但是他的口述中，对74师内战开始时基层老兵和下级军官的资历之深、素质之高的印象，确是没差的。
抗战时74军总结的攻击经验中，对手榴弹，白刃战于据点攻击中的重要作用，体会颇深。该军虽然贵为头等头号主力，但是在野战刺刀见红的时候，并不畏惧近战，夜战，白刃战。（见下图）
74军军部还提出：攻击，采用夜袭比较有利。如延迟至日出后，必遭日军炮空之制压（这是58师攻击河古岭所得经验）。
57师抗战中总结据点攻击经验（见下图）：官兵宜多带手榴弹，在机枪和炮火掩护下，接近到敌阵地前沿，将大衣，洋毯，木板搭在铁丝网上，在此瞬间，一跃冲入，齐向敌阵地投掷手榴弹，则无论敌如何强悍，无不混乱。我再以白刃冲杀，敌之阵地无不破矣。这是74军抗战时攻击日军的办法，到了解放战争中，两淮涟水，又把这些经验用在华中野战军身上了。
而此前对此尚未领教的我军，对74师这种极有章法，又有用锐气和战力的骚操作，自然一时间觉得凶猛突兀，难以应付了。于是，淮阴被51旅突击营靠口令诈开城门，解除守军武装后，速通南门，全城失陷。
涟水经两次酷战，在74是总结经验，故技重施，再玩声东击西和主力迂回的招数的时候，再次城破，彻底放弃苏北根据地。
到了淮海战役，重建后74军也仍然担负了国军在三大战役中，唯一的一次军级部队，侧翼迂回的任务，在潘塘镇，以2师6团，硬刚我苏北兵团在内一度达4-5个纵队的冲击，并侥幸守住，给邱清泉挣了一座青天白日勋章。
这也算是重建的74军，把老74军的迂回，夜战，小部队攻击的基因复刻后，重新释放了一次。
